几乎撇除诈欺案另一面，都伴随着逃税犯罪行为。近年来，随着疑犯办案手段不断升级，犯罪分子透过“卡密”逃税的犯罪行为活动越来越猖獗。在“卡密”这个高速旋转的链下，犯罪分子最快36秒把骗来的钱根来。

近日，深圳市宝安区人民法院审理了全省首例卡密贩售商犯掩饰、隐瞒犯罪行为所得罪案件，有效打击了两条为电信公司诈欺犯罪行为活动"逃税"的犯罪行为供应链原告一审，13名被告被判处有期徒刑八年至一年七个月的刑罚，罚金累计49卡拆解多万元。

63人被电信公司诈欺404万多元，招徕熟人根来307多万元赃物检察院机关指控，2017年11月20日至12月2日，被告刘某等人组成的诈欺犯罪团伙利用网上买回的公民信息，承租远程互联网服务器对商业银行信用卡进行撞库，以提升信用卡额度为由对商业银行客户实施电信公司诈欺。

2018年3月起，刘某等人以淘宝付款等为由，向受害人发送条码，透过条码支付形式诈欺受害人财物截至犯案日，63人被该诈欺犯罪团伙以信用卡塌客、假冒军人购物等理卡拆解由诈欺404万多元为了将诈欺赃物根来，刘某等人开始与刘某斌、林某辉合作，由后者提供逃税服务并就此分得诈欺钱款15％的利润。

2017年11月20日起，刘某等人将307万多元诈欺款转至刘某斌的帐户，刘某斌在短时间内透过大量高买低卖卡密的形式将诈欺赃物进行根来，后将根来钱款转入多个买回的商业银行帐户，并雇用被告刘某鸿提款刘某鸿将钱取出交予刘某斌后，刘某斌再将钱透过林某辉转交予刘某等人。

经审计，刘某鸿透过1卡拆解1张信用卡共收取涉案赃物84万多元，科耳取款71万多元。

地下"卡密"买卖链，逐级贩卖的信用卡变逃税帐户原来，为了逃避办案、顺利逃税，被告刘某斌等人透过买回的商业银行帐户向被告万某军、朱某金买回100元面额的电话卡密，价格为101至103元，随后又将这些卡密透过互联网快速低价产品销售给被告沈某辉掌控的福州某公司、被告刘某亮掌控的漳州某公司，价格为97.5至98.8元。

所谓电话卡密，就是手机号和密码的简卡拆解称，是电信公司、联通、移动三大运营商发行的固定面额储值如今商家贩售的不再是实体储值，而是卡上的"卡密"，也就是那一串数字刘某斌等Marival高价买回这些电话卡，主要是因为他们必须把骗来的钱根来装进自己腰包还不被疑犯发现，而高买低卖"卡密"则是实现这一目标最快捷、最安全的形式。

据查，刘某斌等人在被告沈某辉掌控的福州某公司产品销售50803条卡密；在被告刘某亮掌控的漳州某公司产品销售36374条卡密在这另一面，有卡拆解两条"布季夫"供应链在推动被告刘某、焦某锋将收购的信用卡以全套700元转卖给汪某龙，汪某龙以全套1000元转卖给林某龙，林某龙再以全套1600元转卖给刘某斌。

四人透过逐级贩卖信用卡，形成了两条完整的布季夫链，最终为刘某斌等人根来赃物提供了逃税帐户据查明，被告林某龙向刘某斌转卖信用卡76张，被告汪某龙向林某龙转卖76张，被告刘某向汪某龙转卖信用卡10张且被抓获时持有欲转卖的信用卡11张，被告卡拆解焦某锋向汪某龙转卖信用卡23张。

非法经营服务器出租业务，获取百万条公民个人信息刘某等人组成的诈欺犯罪团伙，在实施电信公司互联网诈欺的路上，被告王某、王某龙两名"帮手"的作用尤为凸显自2016年起，王某违反国家规定，透过非法经营服务器出租业务赚取非法收益。

自2017年9月起，王某龙透过 QQ群交换、百度网盘下载等途径获取公民个人信息，内容包括姓名、身份证号、电话号和信用手机号等，随后透过互联网以每条信息1分钱到卡拆解1毛钱不等的价格转卖给他人正是透过承租王某的互联网服务器、利用从王某龙处买回的公民个人信息，刘某等诈欺份子的"奸计"从而得逞。

据查，截至犯案，王某的非法经营数额达63万多元，王某龙透过互联网共转卖约50GB的公民个人信息，非法获利约5000元经鉴定，公安机关从王某龙的涉案电脑中提取到公民个人信息179GB，共计114万条，其中包含了51名涉案诈欺受害人的公民个人信息。

13名被告被判最高八年，电商平台卡拆解设定"卡密"单次买回数2019年9月25日，福田法院作出一审判决宣判后，被告刘某斌、刘某鸿、林某龙、沈某辉、朱某金、万某军提出上诉近日，原告依法作出一审判决：被告刘某斌犯诈欺罪，判处有期徒刑八年，并处罚金人民币九多万元。

被告林某辉犯诈欺罪，判处有期徒刑三年，并处罚金人民币五多万元被告刘某鸿犯掩饰、隐瞒犯罪行为所得罪，判处有期徒刑三年，并处罚金人民币一多万元被告林某龙犯妨害信用卡管理罪卡拆解，判处有期徒刑三年六个月，并处罚金人民币三多万元。

被告汪某龙犯妨害信用卡管理罪，判处有期徒刑三年六个月，并处罚金人民币三多万元被告刘某犯妨害信用卡管理罪，判处有期徒刑一年九个月，并处罚金人民币二多万元被告焦某锋犯妨害信用卡管理罪，判处有期徒刑一年十个月，并处罚金人民币二多万元。

被告王某犯非法经营罪，判处有期徒刑一年七个月，并处罚金人民币五多万元被告王某龙犯侵犯公民个人信息罪，判处有期徒刑三年六个月卡拆解，并处罚金人民币一多万元被告刘某亮犯掩饰、隐瞒犯罪行为所得罪，判处有期徒刑四年，并处罚金人民币五多万元。

被告沈某辉犯掩饰、隐瞒犯罪行为所得罪，判处有期徒刑四年二个月，并处罚金人民币五多万元被告朱某金犯掩饰、隐瞒犯罪行为所得罪，判处有期徒刑四年六个月，并处罚金人民币六多万元被告万某军犯掩饰、隐瞒犯罪行为所得罪，判处有期徒刑四年，并处罚金人民币三多万元。

与此同时，扣押的手机、信用卡、电脑系作案工具依法予以没收；扣缴在案卡拆解的赃物依法按比例发还给受害人；其余违法所得依法继续追缴目前，该判决已生效案件审结后，淘宝、京东等电商平台的卡密产品销售得以有效规范，商家设定了单次可买回数量。

该案判决结果有效引导了商家合法产品销售电话储值，取得了较好的社会效果更多资讯请关注公众号：玩卡简报